(+34) 954 212 205 info@fortium.es

Informe sobre organización patrimonial

En esta fase redactaremos un documento proponiendo una estructura fiscal óptima para la familia, teniendo en cuenta las bonificaciones, exenciones y reducciones previstas en nuestro ordenamiento fiscal. Todo ello, sin olvidar la planificación de la sucesión, que tiene repercusiones fiscales muy importantes. Este informe contemplará la imposición en su conjunto (Impuesto sobre la Renta, Impuesto sobre el Patrimonio, Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones y otros tributos que puedan afectarnos, como el Impuesto de Sociedades). Ese documento tratará, entre otros, los siguientes asuntos:

 

ÁREA FISCAL

Impuesto sobre la Renta (IRPF)

Para conseguir un resultado lo más beneficioso posible para la familia, buscamos deducciones aplicables, recomendamos aplazar o adelantar ciertas operaciones, aconsejamos acometer inversiones o cualquier otra acción encaminada a reducir su impacto. De igual modo, es muy importante tener en cuenta la repercusión de lo declarado en el IRPF sobre otros impuestos.

Impuesto sobre el Patrimonio (IP)

Este tributo es una fotografía de nuestra situación patrimonial. Ello nos obliga a ser cautos con nuestra declaración, al derivar de ella consecuencias fiscales para otros tributos, como el ISD. El tratamiento varía mucho según la comunidad autónoma de residencia, siendo recomendable en ocasiones tomar medidas a este respecto.

Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones (ISD)

A veces, un pequeño patrimonio familiar tiene una gran carga fiscal en el ISD y un gran patrimonio queda parcialmente exento. Podemos ayudar a diseñar un testamento adaptado a las circunstancias de la familia, teniendo en cuenta los criterios para una mejor distribución de la herencia (herencia legítima, partición, adjudicaciones, libre disposición, albacea, contador-partidor,…). Prestamos especial atención a las herencias de tíos a sobrinos, el reparto de abuelos a nietos y la adjudicación de usufructo y nuda propiedad.

 

ÁREA FINANCIERA

–  Fortium analizará los contratos existentes con entidades financieras (cuentas de valores, depósitos, préstamos, hipotecas, fondos de inversión, acciones…), sus costes y sus rentabilidades

–  Si así lo deseáis, os acompañaremos a los bancos para negociar las mejores condiciones para esos contratos

–  Presentaremos a la familia un informe periódico para conocer el estado global de su patrimonio financiero

 Os daremos asesoramiento en el patrimonio global y en sus implicaciones fiscales (IRPF, IP, ISD)

 

ÁREA INMOBILIARIA

 Análisis de la cartera inmobiliaria: ingresos, rentabilidad y fiscalidad

 Control fiscal en operaciones inmobiliarias. Tendremos en cuenta la aplicación del IVA o del Impuesto de Transmisiones Patrimoniales, tanto en operaciones de compra como en los ingresos por arrendamiento

 Constitución de sociedades dedicadas a inversiones inmobiliarias. Debemos analizar qué inmuebles pueden gestionarse dentro de la categoría de empresa familiar (exención en IP y reducciones en ISD). Adaptación de los estatutos societarios a la actividad familiar, nombramiento de administradores y afiliación de los mismos a la seguridad social

 Gestión y mantenimiento de inmuebles, llevanza de la contabilidad, impuestos, contratos y gestión de arrendamientos

 Búsqueda de productos de inversión inmobiliaria con rentabilidad

 Promoción a la medida. Tenemos un departamento que busca el inmueble (rehabilitación) o el solar (nueva planta) y lo desarrolla para entrega ‘llave en mano’. En ocasiones, es la propia familia quien aporta el inmueble o el solar. Al final del proceso, si así lo desea el cliente, gestionamos su alquiler con vistas a obtener la mejor rentabilidad del producto

 Asesoramiento en cualquier operación inmobiliaria y su impacto en el patrimonio y la fiscalidad de la familia

Puesta en marcha para lograr los objetivos

Leer el siguiente paso